Kategória: fogalommagyarázat | Cimkék: adózás , határidő , ingatlanpiac , lakhatás , megtakarítás , nyugdíj
Szerző: Logosz
Frissítve: 2025-10-05
Az állam lehetőséget adott arra, hogy az önkéntes nyugdíjpénztári megtakarítások egy részét a pénztártagok lakáscélra használják fel, ezzel is próbálva felpörgetni az ingatlanpiacot. Aki még ebben gondolkodik, annak érdemes sietni, mert vészesen közeleg a határidő.
A jelenlegi szabályozás szerint az ÖNYP lakáscélú felhasználása csak idén lehetséges, a kifizetés alapját pedig a 2024. szeptember 30-i egyenleg alapján számolják. Erről a pénztárak általában külön értesítést küldtek az ügyfeleknek.
A megtakarítások kétféle formában használhatók fel: hiteltörlesztésre és felújításra vagy korszerűsítésre. Íme itt a pontos lista az ÖNYP megtakarítások felhasználhatóságáról:
Fűtésrendszer létesítése vagy korszerűsítése (beleértve megújuló források alkalmazását).
Külső homlokzatszigetelés (lábaszat, hő-, hang- és vízszigetelés).
Külső nyílászárók beépítése vagy cseréje.
Tető cseréje, felújítása és tetőszigetelés.
Klímaberendezés telepítése vagy cseréje.
Napkollektorok / napelemes rendszer telepítése vagy cseréje.
Belső fali- és padlóburkolatok készítése, cseréje, felújítása.
Konyhabútor és beépített konyhai gépek cseréje / beépítése.
Akadálymentesítési munkák (pl. rámpák, korlátok, átjárhatóság).
A legkorábbi beadható áfás számlák kelte 2024. október 1. A kérelmek egész évben folyamatosan benyújthatók, de legfeljebb háromszor, a kifizetéseket 60 napon belül teljesíteni kell.
Igazolni a legegyszerűbben banki kivonattal lehet, mivel ezeken szerepelnek a pénztártag befizetései, bármilyen törlesztési formáról is legyen szó.
A felújítás vagy korszerűsítés esetében viszont csak olyan áfás számlát fogadnak el, amely tartalmazza a munka költségét és a pénztártag vagy valamely családtagja nevére szól.
Aki idén lakásfelújításon töri a fejét, annak felettébb érdemes a nyugdíj megtakarítást felhasználni. 2025-ben lehetőség nyílik arra, hogy az áfás számlát valaki benyújtsa az önkéntes nyugdíjpénztárnak, amely 60 napon belül köteles utalni és utána az egészet befizetésként visszautalhatja a pénztárba.
Bár előre kifizette a munkát, mégis jogosult a befizetés utáni 20 százalékos SZJA visszatérítésre, így amellett, hogy elvégzi az otthonfelújítást, még ki is használja az adóvisszatérítést.
Az állam célja bevallottan az volt, hogy ezzel is növelje a beruházásokat és 67 milliárd forint kiáramlott az önkéntes nyugdíjpénztárakból. Október elejéig 23 ezer pénztártag jelezte, hogy élne a lehetőséggel, ami viszont csak a teljes létszám 2-3 százaléka. Ezek szerint a nagy többség inkább benntartja a megtakarítását.
Tény, hogy amennyiben nem használja fel valaki lakáscélra, az ÖNYP akkor is megéri: a havi rendszeres befizetések idővel olyan megszokássá alakulnak, amely komoly pénzösszeget eredményez a nyugdíjas évekre. Ráadásul az állam minden befizetés után 20 százalék SZJA visszatérítést ad, bár ez maximálva van évi 150 ezer forintban. 10 év elteltével viszont az ÖNYP hozama adómentesen felhasználható, aztán háromévenként újra lehet igényelni. Nem muszáj az egész megtakarítást feltörni, ezért az ÖNYP befizetés adózás szempontjából sem rossz ötlet.
